Daghemmens tillfälliga lokaler ökar kostnaderna för sektorn för växande och lärande

I samband med utredningen av servicenätet har man aktivt diskuterat kostnaderna för stadens skolor. Det är bra att kostnaderna för serviceproduktionen intresserar såväl tjänsteinnehavarna, beslutsfattarna som stadens invånare.

I diskussionen har man frågat varför kostnaderna inom sektorn för växande och lärande ökar, och varför det årligen sker förändringar i budgetarna mellan olika kostnadsställen. Det är både svårt och komplicerat att göra upp en budget och ett bokslut för en stor koncern, men staden strävar efter att presentera utgifterna för stadens funktioner så öppet och tydligt som möjligt i budgetboken och i delårsrapporterna. Stadens uppgifter om inköpsfakturor finns också öppet tillgängliga på stadens webbplats.

Det är inte helt enkelt möjligt att jämföra enskilda kostnadsställen mellan olika år, eftersom man i samband med ändringar i verksamhetsmiljön är tvungen att registrera många slags förändringar på kostnadsställena. Effekterna av varje års ändringar specificeras dock alltid på sektorsnivå i budgetboken. Förändringarna under de senaste åren har bl.a. berott på den nya organisationsstruktur som formats i och med social- och hälsovårdsreformen, Kevas nya utjämningsavgift, bolagiseringen av stadens ekonomiförvaltnings-, ICT- och översättningstjänster, variationer i projektfinansieringen samt den s.k. matmiljonen år 2023. Många av förändringarna i verksamhetsmiljön sker inte på stadens initiativ, men staden måste reagera på dem och hålla sig aktuell.

Både de totala utgifterna för växande och lärande och utgifterna för skolorna har ökat tämligen måttligt under de senaste åren, jämfört med inflationen, den allmänna kostnadsutvecklingen och löneförhöjningarna inom kommunsektorn. Skolfunktionernas totala utgifter per elev är dock fortfarande högre än i andra städer i genomsnitt. Syftet med det ekonomiska programmet produktivitet och balans som godkändes våren 2024, är att lindra ökningen av utgifterna fram till 2027. Om stadens ekonomiska situation försämras mer än väntat under de närmaste åren, blir man eventuellt tvungen att vidta nya spar- och produktivitetsåtgärder.

De totala utgifterna för sektorn för växande och lärande i stadsstyrelsens budgetförslag för år 2025 är 129,8 miljoner euro. I budgeten för 2024 och bokslutet för 2023 var sektorns totala utgifter cirka 124 miljoner euro. För år 2025 uppskattas alltså sektorns totala utgifter öka med 5,7 miljoner euro, dvs. med cirka 4,6 procent jämfört med årets budget.

En stor del av ökningen beror på daghemmens tillfälliga lokaler. Kostnaderna för tillfälliga lokaler ingår i sektorns övriga verksamhetskostnader, som uppskattas öka med 2,5 miljoner euro, dvs. med cirka 9,5 procent. Ökningen av de övriga verksamhetskostnaderna förklaras nästan helt av ökningen av interna hyror, där man har beaktat de tillfälliga lokalerna för Eestinmäen päiväkoti och Gammelbackan päiväkoti (vid Kunskapsvägen) samt de tillfälliga lokalerna som byggs för Puistopäiväkoti.
År 2025 uppskattas sektorns personalutgifter öka med cirka 2,4 miljoner euro, dvs. med cirka 3,3 procent jämfört med året innan, men till exempel inom sektorns ledning ökade inte antalet anställda. Utgifter för inköp av tjänster uppskattas på motsvarande sätt stiga med cirka 0,8 miljoner euro, dvs. cirka 3,6 procent, jämfört med fjolåret. I kontogruppen Material, tillbehör och varor sker det i praktiken inte några ändringar mellan åren.

Man kan jämföra kostnaderna för skolorna på årsnivå genom att jämföra kostnaderna för resultatenheterna för finsk- och svenskspråkig grundläggande utbildning (utan gymnasier, morgon- och eftermiddagsverksamhet, förvaltning och projekt samt skolskjutsar) med tidigare år. Utgifterna för resultatenheten för finskspråkig grundläggande utbildning är cirka 41,2 miljoner euro i budgetförslaget för 2025. Ökningen är 1,4 miljoner euro, dvs. cirka 3,6 procent jämfört med år 2024. Utgifterna för resultatenheten för svenskspråkig grundläggande utbildning är cirka 20,0 miljoner euro år 2025, vilket är 1,0 miljoner euro, dvs. 5,1 procent mer än i fjol.